« Moi la retraite, je n'aurais rien… »
Cette phrase fait désormais partie de notre ADN même si elle est partiellement fausse (enfin je l'espère…). Nous sommes préoccupés par notre situation de revenu à la retraite mais il est difficile de s'y retrouver tant le panel de solution est grand. J'ouvre donc un dossier vous permettant de retrouver un récapitulatif des grandes familles de solutions ainsi que mon jugement sur leur pertinence. Cette première partie portera sur les rentes viagères.
La chose essentielle à retenir quand on parle de rente viagère est que le système est organisé par un assureur. De fait, l'efficacité de la solution sera liée à votre espérance de vie voir celle de votre conjoint. Plus vous vivrez longtemps plus cette solution s'avèrera rentable.
Pour rappel un homme vivant de 40 ans a une espérance de vie de 40 ans encore, pour une femme vivante de 40 ans le chiffre monte à plus de 45 ans.
Couplé à la marge que l'assureur se doit de prendre par rapport à ces chiffres, le placement en rente viagère de capitaux pour un homme de 40 ans sera rentable si il vit au moins jusqu'à 85 ans.
Ceci étant dit analysons les différents types de placements ouvrant droit à une rente viagère :
L' articles 83
Il s'agit de contrat souscrit par l'employeur aux profits de tout ou partie de ses employés de manière obligatoire
Les rentes seront imposées au même titre que les pensions
Les cotisations sont déductibles de la rémunération
Les supports financiers sont souvent de mauvaise qualité
Mon sentiment pour le salarié 3/5 pour l'entreprise (donc pour le salarié) 3/5
L' articles 82
Il s'agit de contrat souscrit par l'employeur aux profits de tout ou partie de ses employés de manière volontaire
Les rentes seront imposées au régime des rentes viagères à titre onéreux
Les cotisations sont considérées comme du revenu
La sortie peut se faire en capital
Les supports financiers sont souvent de mauvaise qualité
Mon sentiment pour le salarié 2/5 pour l'entreprise (donc pour le salarié) 3/5
La loi Madelin
Cette loi concerne les travailleurs non-salariés, commerçants, artisans, professions libérales…
Les rentes seront imposées au régime des pensions et retraites
Les cotisations sont déductibles du bénéfice imposable
Les supports financiers sont souvent de mauvaise qualité
Mon sentiment 3,5/5
Le PERP
Ce dispositif concerne l'ensemble des épargnants jusqu'à un certain plafond
Les rentes seront imposées au régime des pensions et retraites
Les cotisations sont déductibles du revenu imposable
Les supports financiers et les contrats sont souvent de mauvaise qualité
Mon sentiment 1,5/5
Le PEA assurance et l'assurance vie en rente viagère
Ce dispositif concerne l'ensemble des épargnants possédant un PEA assurance ou une assurance vie
Les rentes seront en partie fiscalisées à l'IR (ou exonérées dans le cadre du PEA)
Les supports financiers et les contrats peuvent être de bonne qualité
Mon sentiment 1,5/5 (privilégiez le rachat partiel)
La semaine prochaine nous aborderons l'immobilier et la retraite
