Ah l’automne ! Les feuilles mortes, les balades champêtres… et l’envie fulgurante de trouver un bon moyen de payer moins d’impôts ! L’année dernière à la même époque, nombre d’entre vous se sont tournés vers les placements forestiers dans cette optique. Bis repetita en 2021 ? Forte de nombreux atouts (défiscalisation, diversification, investissement responsable), la forêt devrait à nouveau faire partie des placements favoris des épargnants en cette fin de l’année.
La forêt, un placement responsable et populaire
L’investissement dans des fonds spécialisés en gestion forestière prend de l’ampleur depuis quelques années. Les arguments ne manquent pas. D’un côté, il s’agit d’un placement responsable et vertueux. Alors que le sujet de l’investissement socialement responsable (ISR) et les critères environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG) sont de plus en plus médiatisés, il est indéniable que les placements forestiers correspondent parfaitement à cette tendance.
D’un autre côté, la forêt constitue également un placement vertueux… pour les épargnants. Elle favorise la diversification du patrimoine, les forêts étant complètement décorrélées des marchés financiers et immobiliers. De plus, l’investissement dans des fonds forestiers ouvre droit à un certain nombre d’avantages fiscaux, variables selon le type de fonds considéré.
Fonctionnant sur un modèle proche de celui des SCPI – les épargnants achètent des parts d’un fonds qui va investir l’épargne collectée dans des forêts et reverser les revenus générés par leur exploitation – les forêts ont trouvé leur public. Un public de plus en plus nombreux, comme les équipes de meilleurtaux Placement ont pu le constater en 2020. Bonne nouvelle pour les habitués et néophytes : ce placement star de 2020 fait son grand retour en cette fin d’année 2021 !
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La forêt lutte contre l’augmentation des températures… et celle des impôts
Non seulement les forêts contribuent à combattre le réchauffement climatique, elles ont aussi un impact favorable sur votre avis d’imposition. Avec la SA France Valley Revenu Europe, accessible dès 1 000 €, votre investissement forestier vous donne droit à une réduction d’impôt de 25 % du montant investi, dans la limite de 50 000 € pour une personne seule et 100 000 € pour un couple soumis à imposition commune. Soit un avantage fiscal maximal de 12 500 € dans le premier cas et 25 000 € dans le second. Cette réduction d’impôt est soumise au plafonnement des niches fiscales à 10 000 € par an et par foyer, en sachant qu’un report de l’excédent au-delà de cette limite est possible.
En outre, les contribuables soumis à l’impôt sur la fortune immobilière (IFI) seront ravis d’apprendre – ou de se remémorer – que les sommes investies dans SA France Valley Revenu Europe échappent à cet ISF spécial immobilier. Et ce, à 100 % et sans limite de montant, du moment que l’épargnant ne détient pas plus de 10 % du capital et des droits de vote de la SA.
En termes de placement financier, cet investissement forestier vise un rendement annuel net de frais de l’ordre de 1 % en moyenne. Il est soumis à une durée minimum de blocage des parts jusqu’au 31 décembre de la cinquième année suivant la souscription. Et rappelons que si la forêt n’est pas un placement particulièrement volatil, ce type d’investissement présente un risque de perte en capital.
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Comment votre épargne est investie dans les forêts européennes
Au-delà de la défiscalisation, il est important de savoir ce qu’il advient des sommes placées par les épargnants. Comme son nom l’indique, le fonds SA France Valley Revenu Europe investit dans les forêts européennes. Un terrain de jeu significatif : la forêt en Europe, c’est 182 millions d’hectares et 43 % de la surface foncière du continent.
Les critères d’investissement retenus sont les suivants :
- Le prix du foncier dans le pays considéré ;
- Le développement de l’industrie du bois ;
- La productivité biologique naturelle ;
- La sécurité juridique des transactions ;
- Les impacts du réchauffement climatique.
La société de gestion France Valley distingue également trois types de pays cibles, avec des fondamentaux différents :
- Les pays dont le prix du foncier pourrait rattraper celui des pays matures. Dans cette catégorie, on peut retenir les pays Baltes (Estonie, Lettonie, Lituanie) ;
- Les pays plus matures, avec une perspective de valorisation du foncier plus limitée mais une industrie très développée permettant de bénéficier de contrats d’approvisionnement pluriannuels (Allemagne, Finlande, Suède, Autriche, par exemple) ;
- Et les pays à mi-chemin entre ces deux modèles (France, Belgique, Nord de l’Espagne, Roumanie, entre autres).
Les pays prioritaires ciblés par France Valley sont les pays Baltes, la Roumanie, la Finlande, la Suède et la France.
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Communication non contractuelle à caractère publicitaire
Les performances passées ne préjugent pas des performances futures et ne sont pas constantes dans le temps.
L’investissement présente un risque de perte en capital, en particulier si la durée d’investissement est courte, et présente un risque de liquidité.
L'investissement en parts de France Valley Revenu Europ est réservé aux personnes susceptibles par leur connaissance et leur souci de diversification des placements financiers de prendre en compte les particularités de cette forme d'investissement.
Avant toute décision d’investissement, les investisseurs doivent recevoir et étudier le Document Synthétique d’Information, la Plaquette Commerciale, les Statuts, et le DIC.
À propos de France Valley
France Valley est une Société de Gestion de Portefeuille indépendante agréée par l'AMF (Autorité des Marchés Financiers), spécialisée dans les Groupements Forestiers, le Capital Investissement et l'Immobilier.
France Valley gère une quinzaine de Groupements Forestiers pour le compte de nombreux particuliers qui ont souhaité s'appuyer sur son expertise pour investir dans cet actif.
France Valley est membre de l'ASFFOR (Association des Sociétés et Groupements Fonciers et Forestiers), association professionnelle qui réunit les principaux investisseurs institutionnels français de la Forêt. À ce titre, France Valley se conforme au code de bonne conduite de l'ASFFOR et a pour pratique de faire certifier PEFC (Program for the Endorsement of Forest Certification) ses massifs forestiers sous gestion.
