Clap de fin pour la loi Pinel. Il ne reste plus que quelques jours pour les épargnants qui veulent profiter de ce dispositif de défiscalisation avec les SCPI Pinel. Mais est-ce la bonne option pour réduire son impôt sur ses revenus de 2024 ? Et n’y a-t-il pas meilleur placement pour investir dans l’immobilier ?
La SCPI Pinel : une bonne idée pour investir dans l’immobilier et défiscaliser ?
Le dispositif Pinel est un dispositif fiscal français qui encourage l'investissement locatif dans l'immobilier neuf. Il a été mis en place en 2014 et a été reconduit avec des modifications jusqu'en 2024. Son objectif principal est de stimuler la construction de logements neufs dans les zones tendues, c'est-à-dire les zones où la demande de logements est supérieure à l'offre. À savoir que l'accès aux avantages fiscaux du Pinel est soumis au respect de contraintes géographiques, de loyers, de ressources des locataires, de performance énergétique et de durée de location. En contrepartie, les investisseurs profitent d’une réduction d’impôt :
• Une réduction de 12 % pour un engagement de location de 6 ans
• Une réduction de 18 % pour un engagement de location de 9 ans
• Une réduction de 21 % pour un engagement de location de 12 ans
Il ne reste toutefois plus que quelques jours pour profiter de ce dispositif de défiscalisation. Les dispositifs Pinel prendront fin le 31 décembre 2024. Dans le cadre du projet de loi de Finances pour 2025, certains sénateurs avaient voté un amendement pour prolonger le dispositif jusqu’au 31 mars 2025. Toutefois, la motion de censure a bloqué l’adoption du budget de 2025 empêchant cet amendement de voir le jour. Il ne reste donc plus que quelques jours pour se pencher sur la question et les SCPI Pinel pourraient être la solution pour les épargnants qui veulent défiscaliser dans les jours à venir.
Investir en SCPI (Société Civile de Placement Immobilier) permet d'accéder à l'immobilier sans les contraintes de gestion locative. Les fonds collectés par une société de gestion servent à acquérir un parc immobilier selon une stratégie définie.
Pour investir en SCPI, les épargnants peuvent investir via les SCPI fiscales (incluant les SCPI Pinel) ou les SCPI de rendement.
Les SCPI fiscales permettent d’investir dans l’immobilier avec une réduction d’impôt, mais celle-ci reste limitée. Avec une réduction de 12 % sur un blocage de 6 ans, cela revient à seulement 2 % par an, à peine compensé par un rendement moyen de 2 %, pénalisé par le plafonnement des loyers imposé par la loi Pinel. De plus, ces SCPI sont peu liquides et nécessitent un engagement long, entre 6 et 12 ans.
Par ailleurs, les SCPI fiscales se limitent à l’immobilier résidentiel en France, tandis que les SCPI de rendement offrent plus de flexibilité. Elles peuvent investir dans des typologies d’actifs variées (bureaux, commerces, santé), se diversifier ou se spécialiser, et investir à l’étranger ce qui permet de profiter d’une fiscalité avantageuse sur les revenus locatifs.
Certaines SCPI de rendement tirent leur épingle du jeu avec un rendement très attractif, à l'image de Sofidynamic, 1ère SCPI de notre palmarès, dont le rendement est de +9,52 % en 2024.
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Investir en immobilier à frais réduits avant le 31 décembre 2024
En période de lancement, les SCPI peuvent proposer une offre de souscription à frais réduits. Par conséquent, les investisseurs peuvent acquérir des parts à un prix décoté, appelés « parts sponsors ». D’un côté, cela permet à la société de gestion de booster sa collecte, un véritable levier pour l’acquisition des opportunités immobilières à venir. D’un autre côté, cela profite aux investisseurs qui ont la possibilité d’acquérir des parts de SCPI avec des frais réduits.
Avec la SCPI Epargne Pierre Sophia, vous investissez dans l’immobilier avec un objectif de rendement de 5,5 % (taux de distribution cible pour 2025). Autre avantage, la possibilité de diviser les frais de souscription par deux à condition d’investir avant le 31 décembre 2024, soit des frais de souscription de 5 % HT au lieu de 10 % HT grâce aux parts sponsors. L’investissement à frais réduits ne sera donc possible que si vous investissez par le biais de parts sponsors (209 € au lieu de 220 € la part). Pour être éligible à l’offre, certaines conditions sont requises comme l’acquisition d’un nombre minimum de parts et une durée minimale de détention des parts (3 ans par exemple). Concernant la SCPI Epargne Pierre Sophia, il vous faudra acquérir 20 parts au minimum, soit un minimum de souscription à 4 180 €. Par ailleurs, les parts souscrites seront inaliénables pendant un délai de 3 ans à compter de leur souscription.
Investir avec Epargne Pierre Sophia offre bien plus qu’une réduction des frais de souscription :
• Un contexte porteur : La SCPI se focalise uniquement sur le secteur des sciences de la vie et de la santé, un secteur prometteur. Le vieillissement de la population en Europe génère une demande croissante pour les infrastructures de santé (cliniques, résidences médicalisées, etc.).
• Une fiscalité avantageuse : Les revenus locatifs issus de SCPI européennes bénéficient d’une fiscalité avantageuse, grâce aux conventions fiscales européennes, et échappent aux prélèvements sociaux de 17,2 %.
• Un engagement solidaire : Avec Epargne Pierre Sophia, Atland Voisin soutient la lutte contre le cancer en reversant 0,02 % des montants collectés à l’institut Curie, tout en développant l’immobilier de santé.
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Défiscaliser avant le 23 décembre 2024
La fin d'année constitue également une date limite importante pour réduire l’impôt sur vos revenus de 2024. Parmi les solutions de défiscalisation, le Groupement Forestier d’Investissement (GFI), une option de placement tangible. À l’instar de la « Pierre Papier » quand vous investissez en SCPI, le GFI est l’équivalent de la « Forêt Papier ». Au lieu d’acquérir les parts d’un parc immobilier (via une SCPI), les investisseurs acquièrent des parts de parcelles forestières. La société de gestion qui gère ces parcelles prend en charge l’entretien des forêts et l’exploitation du bois puis redistribue ou capitalise les revenus générés. Avec ce placement, les épargnants profitent de plusieurs atouts :
• Une réduction d’impôt égale à 18 % de leur investissement.
• 75 % d’abattement sur les droits de transmission.
• D’une potentielle performance (revenus et revalorisation du prix de part).
• Un investissement décorrélé des autres actifs (marchés financiers et marchés immobiliers).
• Un engagement de gestion durable des Forêts.
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Réduisez vos impôts avec le GFI France Valley Forêts XII en souscrivant directement en ligne :
• Frais d'entrée : 0 %,
• Montant minimum de souscription : 1 000 €,
• Blocage des parts : de 5 ans ½ à 7 ans,
• Horizon de placement recommandé : 10 ans,
• Date limite de souscription : 23/12/2024.
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Communication non contractuelle à caractère publicitaire.
Les performances passées ne préjugent pas des performances futures et ne sont pas constantes dans le temps.
L'AMF attire votre attention sur le fait que votre argent est bloqué pendant une durée de 5 ans minimum jusqu'à 10 ans maximum en fonction du GFI, sauf cas de déblocage anticipé prévus dans le règlement.
Les GFI sont des placements qui varient à la hausse ou à la baisse en fonction des variations du marché des forêts et du bois. Les parts doivent être acquises dans une optique de long terme. Le GFI ne bénéficie d’aucune garantie ou protection du capital investi et du taux de distribution de dividendes. Ces placements présentent un risque de perte en capital. La Société de Gestion ne garantit pas les conditions de revente des parts. Compte tenu de la durée de blocage et du risque de perte en capital, il est conseillé aux souscripteurs d'y consacrer un montant limité de leurs actifs (dans la limite de 5 à 10 % maximum selon les professionnels).
Les parts de SCPI de rendement sont des supports de placement à long terme (minimum 10 ans) et doivent être acquises dans une optique de diversification de votre patrimoine. Le capital investi dans la SCPI n’étant pas garanti, cet investissement comporte un risque de perte en capital. Comme tout investissement, l'immobilier présente des risques : absence de rendement ou perte de valeur, qui peuvent toutefois être atténués par la diversification immobilière et locative du portefeuille de la SCPI. La SCPI n’étant pas un produit coté, elle présente une liquidité moindre comparée aux actifs financiers. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
