Bonjour Monsieur,
et merci pour votre réponse dans laquelle vous me précisez que c'est la répartition (unités de compte par rapport à la partie non risquée en euros) A P R E S V A L O R I S A T I O N qu'il faut prendre en compte pour juger si les revenus d'un contrat d'assurance vie (pour la partie en euros) doivent être inclus dans le calcul du bouclier fiscal.
Avez vous la référence d'un texte de l'administration fiscale qui indique clairement cette précision. Tous les nombreux documents que j'ai lu ne precisent pas cette approche et pourraient laisser penser que les versements (avant valorisation) seraient à prendre en compte.
Je vous prie de m'excuser de revenir à nouveau avec cette demande suppléméntaire.
Par avance merci
Salutations
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Bonjour,
Merci pour votre réponse.
J'ai bien noté les pourcentages dans votre réponse (voir ci-dessous). mais s'agit-il des montants placés (investis) ou des montants aprés valorisation ?
En d'autres termes, j'ai bien respectés les pourcentages au moment de l'investissement (transformation en contrat Fourgous) mais la valeur des unités de compte a baissé. Dois je investir un suplément sur les UC por respecter les pourcentages indiqués ?
Par avance,
merci.
Salutations
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AV mulitsupport et bouclier fiscal
Rubrique : Fiscalité / Défiscalisation Posée par antoine - le 10 / 06 / 2009
Bonjour,
J'ai transformé mon contrat d'assurance vie en contrat Fourgous en 1987 avec 80% en euros et 20% en unité de comptes.
Les unités de compte ont perdu de leur valeur et le pourcentage est maintenant de 90 en euros ei 10 en unités de compte.
Je n'ai fait aucun retrait ni versement complémantaire.
Les revenus (environ 4%) sur la partie en euros doivent ils être inclus dans les revenus du bouclier fiscal ?
Merci par avance
Cordialement
Bonjour
Les revenus tirés d’une assurance vie en euros sont pris en compte tous les ans (donc entrent dans le calcul).
En revanche, sur un contrat multisupports, les revenus ne sont pris en compte que lors d’un rachat.
Mais le particulier ne pourra pas profiter de cette stratégie s’il place l'intégralité de son investissement sur le seul support en euros (sans risque) de son contrat multisupports.
L’administration précise qu’un contrat multisupports dans lequel l’épargne est exclusivement ou quasi exclusivement investie dans le fonds en euros pendant la majeure partie de l’année de référence des revenus pris en compte ne peut être assimilé à un contrat en unités de compte.
Le Fisc n'a pas précisé le montant minimal à y placer.
Je pense que 90-10% est acceptable mais pour éviter les risques de redressement, je vous conseille de faire 85-15%. Il n’y a peut être pas que des produits risqués dans vos unités de compte.
Bonne journée
Bonjour
Je parlais de la répartition à l’intérieur du contrat, c'est-à-dire après valorisation, en tenant compte de la baisse de vos unités de compte.
Bonne journée
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